亞馬遜物流英國怎麼報稅

❶ 亞馬遜賣家如何申報 VAT 增值稅

一、賣家如何做申報：

申請注冊VAT下來後，即便沒銷售額也需要每季度定期做稅務申報，可選擇代理代為申報或自行申報;

沒有銷售額，但當期有進口清關並產生進口稅金單，做非0申報，有退稅。

沒有銷售額，當期無進口清關，做0申報。

有銷售額，當期有進口清關並產生進口稅金單，做非0申報，進口稅金單可抵扣。進>銷，有退稅;進<銷，需補繳抵扣多出的銷售稅。

有銷售額，當期無進口清關，或有進口清關，但無進口稅金單產生，需做0申報，並繳銷售稅。

若申報後需要繳納一定稅費，請務必在申報回執下來後7個工作日內交稅完畢，若延遲交稅，HMRC會在延遲日起按當期稅額的3%每日計算利息，超過30天後HMRC將出示法庭信件，後果嚴重會對該納稅人進行起訴。(注意歐洲的會計師是要承擔連帶責任的，不要相信什麼絕對可以給你做0報稅的，一般0報稅只是一種可能，但是一般不會0申報)《VAT與定價的因素》

二|關於VAT零申報的問題

1、VAT申請注冊下來後，即便沒銷售額，也需要每季度定期做稅務申報，賣家可選擇由代理代為申報或自行申報;

2、沒有銷售額，但當期有進口清關並產生進口稅金單，做非0申報，有退稅。

3、沒有銷售額，當期無進口清關，做0申報;

4、有銷售額，當期有進口清關並產生進口稅金單，做非0申報，進口稅金單可抵扣。進>銷，有退稅;進<銷，需補繳抵扣多出的銷售稅。

5、有銷售額，當期無進口清關，或有進口清關，但無進口稅金單產生，需做0申報，並繳銷售稅

6、若申報後需要繳納一定稅費，請務必在申報回執下來後7個工作日內交稅完畢，若延遲交稅，HMRC會在延遲日起按當期稅額的3%每日計算利息，超過30天後HMRC將出示法庭信件，後果嚴重會對該納稅人進行起訴。

PS：關於英國VAT增值稅申報的具體事宜就先分享到這里，本文由鼎賣網整理分享，如有雷同或侵權，可聯系告知修改或移除。

❷ 已經有了英國VAT稅號，可是沒什麼訂單，也要申報，請教一下亞馬遜英國VAT稅費怎麼自己申報

您好，英國VAT注冊申報如下：
英國VAT注冊
1、注冊英國VAT所需資料
A、申請人聯系表
B、海外VAT申請服務信息表個人/公司
C、64-8表格。
• 海外個人申請者需提供身份證明文件一份和另外兩份證明文件（請咨詢客服）
• 海外公司申請者需提供公司法人的身份證件掃描件、公司營業執照（香港公司需提供BR和CR）的掃描
在這里需要注意，目前申請注冊英國VAT的主體絕大部分都是以公司為申請主體，那麼以公司名義申請VAT，所有文件的簽字是否一定要該公司法人進行簽字，在申請時只有法人信息是與公司信息一起提交給HMRC，切記公司其他股東是不可以進行代簽。
2、注冊英國VAT所需時間
在英國J&P會計師事務所，申請注冊英國VAT最快時間是申請第二天就可以申請成功，一般情況在3到10個工作日就可以查詢結果，具體情況得看HMRC的工作進度以及你資料提交的完整度。
3、注冊後需注意
正常情況下客戶在收到VAT稅號後，即可正常開展在英國的進口和銷售業務，客戶需注意，獲得VAT稅號後，需每3個月完成一次季度申報，以維持VAT稅號的正常運作。J& P accounts也會在此VAT號即將進行季度申報前通過郵件和客服電話提醒客戶，確保客戶不會錯過任何一次季度申報。

注冊英國VAT後續申報
在給大家介紹英國VAT申報具體事項前，在這里我先給大家介紹什麼是季度申報？每個VAT稅號每3個月需要向英國的稅務部門（HMRC）進行一次當季度進口和銷售情況的申報，結算當季度該VAT下的所有進口稅（IMPORTVAT）和銷售稅(SALESVAT)。季度申報VAT=銷售稅-進口稅，銷售稅大於進口稅則繳納額外的銷售稅，反之則退返超出的進口稅。做季度申報最重要的目的是向HMRC繳納當季度的銷售稅。
一、申報所需材料
1、進項單據，即進口增值稅納稅文件，C79文件或 物流公司提供的賬單；
2、銷項單據，即開具給客人的賬單或銷售數據或銀行月度賬單；
3、采購及銷售數據，貨品采購單據；
4、其他費用單據，即在英國當地產生的費用單據
二、在VAT稅號即將達到季度申報日期時，客戶要做些什麼？
J& Paccounts英國辦會在申報日期前三個工作日以郵件的形式主動通知VAT稅號持有客戶，通知其本季度應做申報類型，並要求提供相關申報材料。商家應在規定日期前提供所有相關信息以確保申報順利完成。
三、計算公式
計算申報(應繳納的)稅費=銷售增值稅–進口增值稅

❸ 亞馬遜歐洲站VAT申報教程

歐洲vat申報教程
賣家在拿到VAT號碼後，每三個月需要向歐洲稅務局做一次稅務申報。
註：第一次申報是稅務局什麼時候發郵件什麼時候申報，一般2-3月內，之後是每三個月申報 一次。
2)按規定都應該做正規申報：歐盟各國倉庫或者FBA發貨的銷售金額無論多少，都要申報並繳稅 給稅務局。
1.做零報稅，客戶在歐洲當地沒有銷售業務，做零報稅不需要提供任何資料，
2.做正常申報提交資料(非零報)：
1)提供電商平台下載的當期所有銷售數據
2)用該稅號發貨到英國的海關進口單據，如稅金單(詳情請見准備資料清 單)
上述資料填寫申報表格，客戶確認表格無誤，簽名並掃描，提供掃描件，我司辦理稅務申報。我司稅號申報分為分為季度申報和年度申報，詳情可咨詢鼎賣網
歐洲vat申報期間說明：
1)第一個申報日期：
商家收到歐洲VAT號碼之後，第一個申報日期，會在歐洲稅務局的信件說明，客戶需要留意歐洲稅務局信件所提到的第一個申報日期。
2)後續申報期規定：
第一個申報期之後，恢復正常的申報期，三個月為一期。由於客戶取得增值稅號的時間不一樣，則不同客戶有不同的申報期，與自然季度概念不一致。
鼎賣專業vat申報人員能協助中國賣家/個人申報VAT稅務。並有專業會計師協助歐洲VAT申報及退稅。沒有歐洲當地銀行賬戶的客戶，我們可以幫您將退稅儲存在VAT稅號中，作為下一次申報的稅務抵扣。

❹ 怎麼申報亞馬遜vat

亞馬遜歐洲站vat怎麼申請
去年開始，VAT就一直是跨境電商圈的熱議話題，特別是在英國站和德國站賣家相繼被取消銷售權後，圈子裡人心惶惶，就怕一覺醒來賬號就消失了！其實VAT發展至今，已不僅僅是稅務問題，歐洲站賣家應將精力聚焦在賬號布局上。
一. VAT解析
VAT是歐盟的一種稅制（Value Added Tax）的簡稱，即消費增值稅，為海關對貨物、貨運、保險和其他費用徵收的稅金。一般在對歐盟國家進行進出口貿易時需要繳納三種稅：進口稅（可退還）+進口關稅（無法退還）+增值稅（VAT）。
在以往像eBay、Amazon這樣的平台並不需要繳納VAT增值稅，因為都是以郵件小包形式發送物品，因此省略了VAT這樣繁雜的流程。但從2017年開始，歐盟將亞馬遜給告了，以至於亞馬遜歐洲站都相繼要求注冊VAT號碼，按時繳納VAT增值稅，否則作封號處理。
01 VAT增值稅的稅率是多少？
歐洲七國的VAT稅率一般為：英國：20%；法國：20%；義大利：22%；德國：19%；西班牙：21%；捷克共和國：21%；波蘭：23%。
英國VAT增值稅有三種：
20% 的標准稅率（適用於絕大多數商品和服務）
5% 的低稅率（比如家庭用電或者汽油等）
0% 的稅率（適用於極個別情況）
02 誤區掃盲：
有些賣家認為，在原有不高的利潤基礎上直接繳納營業額的20%作為VAT過於高昂，從而認為進駐歐洲站最終無利可圖。
其實，這是錯誤的看法。VAT並非由公司繳納，而是由最終購買者繳納。公司只是代為收繳，統一上交。
03 VAT演算法：
以英國為例，總的稅金成本是按20%來征（按stand rate來算），這個稅分為兩個部分來征，一部分是入關時海關徵收的進口VAT，另一部分就是銷售時向消費者徵收的銷售VAT。
· 進口VAT = （申報貨值+ty+freight）*20%
· 銷售VAT =售價/(1+20%) *20% （售價是含稅的情況）
· 實際應繳納的稅金=銷售VAT - 進口VAT
註：對中國的電商賣家來說，英國的VAT大體上分為兩種稅率，一種是flat rate (7.5%)，一種是stand rate (20%)，對於這兩種稅率，小編這里為大家作一下說明：
Flat rate 相當於國內的小規模納稅人，跟國內小規模納稅人一樣也是有限制的，對於年銷售額小於15萬英鎊的賣家可以申請flat rate，稅率是7.5%，第一年有1%的折扣，所以第一年是6.5%。
Stand rate就和我們國內的一般納稅人差不多，也有一定標准，對於年銷售額超過15萬英鎊的賣家，申請注冊VAT時要選擇stand rate，也就是20%的稅率。
二. VAT注冊

亞馬遜歐洲站，英國是主站點，後台還有德、法、意、西四個國家的站點可以切換，對賣家來說，這幾個站點又是相互關聯的，如果其中一個站點被查出稅務問題，其他國家的站點也有很大可能受到影響，一榮俱榮，一損俱損。歐洲五國VAT稅號也各自獨立，申請、申報的方式及賬號評估、補稅制度等也各不相同。
當然，並不是每個國家的VAT都需注冊。你的商品要賣往哪個國家，就需要注冊哪個國家的VAT，每個國家的VAT不可通用。
1.英國VAT
- 申請需提供以下資料：
（1）中國大陸（或香港）個人申請英國VAT稅號：
a.證明文件必須提供：公司營業執照（或個體戶營業執照）。至少提供以下其中一項：身份證、護照至少提供以下任意兩項（最好三項）：戶口本（本人頁）、駕駛證、結婚證、未婚證、出生證明、醫院病歷、員工證、房產證、房屋租賃合同、信用卡賬單、銀行卡賬單。
b.基本商業信息：我們將在__銷售__產品。（中英文皆可）
（2）英國公司申請英國VAT稅號：
a.證明文件必須提供：公司證書（Company Certificate）至少提供以下其中一項：身份證、護照。至少提供以下任意兩項（最好三項）：戶口本（本人頁）、駕駛證、結婚證、未婚證、出生證明、醫院病歷、員工證、房產證、房屋租賃合同、信用卡賬單、銀行卡賬單。註：個人資料提供者必須是公司的董事，股東或者法定秘書。
b.基本商業信息
- 申報是一季度一次。
2.德國VAT
- 申請需提供以下資料：
（1）營業執照及德文翻譯件
（2） 公司章程及德文翻譯件
（3）法人護照
（4）稅務師的授權書
（5）申請稅號簽字表
（6）准備用於在德國經營的銀行賬戶信息，特別需要註明的是，歐洲的銀行賬戶的IBAN碼，國內銀行賬戶持有人姓名、銀行賬戶、銀行的BIC碼。這部分信息是必須的。
（7）法人的基本信息：包括姓名、住址、聯系電話、聯系郵箱以及第一個經營年度的預計銷售額
（8）亞馬遜店鋪信息列印頁，並請說明是什麼時候開店的。
（9） 公司空白信紙
（10）如果在德國有海外倉，請提供倉儲合同
- 申報不僅要每月一次，最後還有一次年度申報，也就是說一年要申報十三次。
Tips：
a.德國VAT的格式:國家簡碼+9位數字，
For example: DE 123456789
b. 德國VAT申報表需要在每月10號完成，如果能做到現金提前支付，可以申請每月的申報延遲；年度申報需要在次年的5月31日前完成申報。

3.法國VAT
法國VAT申請、申報的規則大致和德國一樣，但在此基礎上，法國申請VAT稅號還需要有當地公司銀行作擔保。

❺ 英國VAT要怎麼報稅

英國VAT簡介：VAT是Value Added Tax的簡寫，是歐盟國家普遍的售後增值稅，也即貨物售價的利潤稅。不同類型的產品收取的增值稅VAT費率也不相同，但絕大多數產品都是按標准VAT稅率20%計。
英國VAT稅如何申報?
按照英國稅法規定，VAT稅按季度申報，每個VAT稅號每3個月需要向英國稅務部門(HMRC)進行一次當季進口和銷售情況的申報，結算該季度在該VAT稅號下的所有進口稅(Import VAT)和銷售稅(Sales VAT)。季度申報VAT=銷售稅-進口稅，銷售稅大於進口稅則繳納額外的銷售稅，反之則退返超出的進口稅。
針對英國境外人士或公司身份申請英國稅號，並不產生當地公司稅，只需申報和繳納增值稅即可。如果VAT稅務主體在英國當地產生費用，提供相關的單據，可作為進項抵扣材料。對於跨境電商賣家來說，退稅主要是對沖當期的銷項稅。當然，退稅的前提是VAT稅號主體在清關時正確使用自己的VAT稅號清關繳稅。
如果符合退稅條件，退稅的形式有兩種：一、以支票形式;二、退回到你的VAT賬號里，當作余額留在下期需交銷售稅時
如何繳納VAT增值稅?
根據英國稅務部門的規定，VAT稅號主體可以通過兩種途徑申請退稅(進口稅)和繳稅(銷售稅)：一、使用英國稅務部門的官方在線操作系統自行申報;二、指定正規會計師代為操作。
對於當前跨境電商賣家的情況，該如何申報和繳納VAT稅呢?
如果是新的賣家賬號，剛開始銷售也沒有污點記錄，那麼只需要按照上述申報要求中的方式每季度按時申報和繳納即可，但對於運營中的老賬號，按照英國稅法的規定，是需要補交綁定VAT稅號之前的因為沒有申報而欠下的稅額的。
在實際運營中，有部分賣家早在之前已經申請並綁定了VAT稅號，但處於成本方面的考慮或者受不專業的稅務代理機構的誤導而進行了低申報或者零申報，對於這種情況，一旦被稅務部門審核到，既需要補繳稅款，還會根據所差稅額多少被追繳罰款。
正是基於這種情況，部分銷售金額大但一直沒有繳稅的賣家已經開始著手對庫存進行清貨，准備在被稅務部門追繳時放棄賬號，同時拿新賬號對老賬號的產品進行跟賣。當然，這只是部分賣家的一種思路，但肯定不算是最佳方案。
但不管怎麼說，VAT稅的繳納已是在所難免，對於打算長期堅守亞馬遜歐洲站(尤其是英國站)的賣家來說，尚未申請VAT稅號的，需要盡快行動，畢竟申請稅號也是需要2-4周左右的時間，而已經申請了稅號的賣家，要隨時關注系統提示，及時作出添加和申報，避免被系統誤傷，導致賬號掛掉。至於那些運營時間長、交易量大、需補繳稅款金額高的賣家，自行做好衡量，權衡利弊，選擇最適合自己的方式吧

❻ 亞馬遜賣家如何申報和繳納VAT稅

亞馬遜完成交易後，跟賣家有關的稅，一共3個，分別是關稅、進口增值稅、銷售增值稅。

(1)商品進口到英國，海關稅務要收的錢叫做進口稅，進口稅=關稅+進口增值稅

(2)網上的交易完成後，稅務局還要跟你算賬，這時他們會退了你曾經交過的進口增值稅，讓你根據銷售額再交銷售稅。

5、什麼情況亞馬遜需要繳納VAT?

貨物在銷售時已經在英國當地，貨物並非由英國買家個人進口進入英國。即：使用英國倉儲服務(亞馬遜FBA,第三方海外倉)的商家，都要依法繳納VAT，德國同理。

二、清算舊賬/核查0申報，賣家應如何申報VAT？

1. 清算舊賬

亞馬遜賣家在注冊好英國VAT後，需要注意的是：

如果你的賣家賬號是新賬號同時配的新VAT，每個季度合規按時申報稅務即可。

如果是運營了很久的亞馬遜老賬戶，綁定VAT之前的銷售額是要求補稅的，並附有幾十道問題的調查問卷。

2. 查0申報賣家

有些賣家有銷售收入，申報卻是0申報，稅局在查0申報公司的時候，一旦發現在平台有營業但是0申報的，會進行不同程度的罰款及估稅。

3. 賣家如何做申報

申請注冊VAT下來後，即便沒銷售額也需要每季度定期做稅務申報，可選擇代理代為申報或自行申報;

沒有銷售額，但當期有進口清關並產生進口稅金單，做非0申報，有退稅。

沒有銷售額，當期無進口清關，做0申報。

有銷售額，當期有進口清關並產生進口稅金單，做非0申報，進口稅金單可抵扣。進>銷，有退稅;進<銷，需補繳抵扣多出的銷售稅。

有銷售額，當期無進口清關，或有進口清關，但無進口稅金單產生，需做0申報，並繳銷售稅。

若申報後需要繳納一定稅費，請務必在申報回執下來後7個工作日內交稅完畢，若延遲交稅，HMRC會在延遲日起按當期稅額的3%每日計算利息，超過30天後HMRC將出示法庭信件，後果嚴重會對該納稅人進行起訴。(注意歐洲的會計師是要承擔連帶責任的，不要相信什麼絕對可以給你做0報稅的，一般0報稅只是一種可能，但是一般不會0申報)

❼ 英國VAT增值稅怎麼做申報

英國VAT是增值稅(Value Added Tax)的簡稱,指在英國銷售貨物或者提供服務，或將貨物從境外進口到英國境內，商家代稅局(HMRC)向消費者收取的稅金。VAT增值適用於各平台（eBay、Amazon等）所有使用海外倉儲和FBA的商家們，即便您使用的海外倉儲服務是由第三方物流公司，也從未在英國當地開設公室或者聘用當地員工，但您的產品是從英國境內發貨並完成交易的。目前使用直發物流服務的商家不受影響。商家需要在申報期間滿後一個月內，完成申報以及繳納稅款工作。

• Step1：商家填寫申報表格（包含）

  1） 申報期間該VAT號所銷售的物品貨物金額

  2） 銷售物品的VAT金額

  3） 當期采購進口金額

  4） 當期采購進口包含的VAT金額

  

• Step2：提供證明文件

  1）銷售金額的證明文件

  對於當期銷售額，商家需提供所有的銷售發票，或者電商平台下載的當期所有銷售數據。

  2）采購金額包含VAT的證明文件

  此類證明文件主要為發票以及進口報關稅金單據。該發票必須有商家的VAT號碼信息。

• Step3：申報資料提交時限

  為了及時申報以及繳納稅款，商家需要在每個申報期滿後，8天以內提交申報表格以及證明文件。

• Step4：繳納稅款
  

  申報完成之後，商家需要向HMRC支付本期應繳納稅款。支付方式可以從非英國的銀行通過網銀支付到HMRC的收款賬號。亦可以將其在英國開通的銀行賬戶，綁定付款服務，HMRC定期從其銀行賬戶扣款，需簽訂協議。為了及時付款，建議在申報繳納期限屆滿前一周支付。