英國稅務問題是什麼

⑴ 英國買房要交哪些稅英國買房如何合理避稅

英國買房要交哪些稅？

1選購環節：印花稅，

2.擁有環節：個稅，房地產本年度稅(ATED)，企業增值稅，市政工程稅，

3.撤出環節：資產企業所得稅，房屋遺產稅，

2017年11月22日起，本人初次買房者，假如住宅物業價錢不得超過30萬磅，英國政府將免去每一個印花稅;假如價格是30萬磅到50萬英鎊中間，將免去30萬磅這一部分的印花稅，而30萬-50萬磅一部分將征繳5%的印花稅。（實際稅率咨詢客服）值得關注的是，假如成交價格超出50萬磅，則無法享有免減，土地資源印花稅將按正常稅率付款。

最新消息：英國政府今起對境外買房者征繳附加3%印花稅

在2019年底舉辦的英國總統大選前，保守黨領導者鮑里斯·約翰遜曾表態假如保守黨獲得總統大選，將再提高外國人在英國選購房地產的印花稅3%，以此減溫超溫的房地產業。結束文中公布時(2019年底)這一競選服務承諾還沒兌付，但目前現行政策局勢不斷變化，提議買房者把握機遇，立即下手。

個稅IncomeTax

個稅指的是做投資出租的房主於每年財年結束後，根據自我評定申請的方式向稅局繳稅。值得關注的是，有一些成本費用能與全年收入所得的抵沖，包含股權融資開支、檢修開支、傢俱購買花費、租用中介公司期間費用、及一些技術專業花費。大家建議保管好好各項費用的付款收條，便於你的注冊稅務師准時替您進行納稅申報。

英國買房如何合理避稅？

項目投資英國ISA

ISA便是字面表述，其實就是個人儲蓄賬戶（IndivialSavingsAccount）。英國市場中的ISA關鍵分兩種：現錢ISA（CashISA）和股票ISA（Stocks&SharesISA）。

CashISA

這一類似一般的儲蓄賬戶，不一樣的是，現錢ISA必須每個月按時存款，造成利息全是免稅政策的。可是，這一帳戶利息比較低，大致而言，活期存款僅有1.05%，五年存定期的話就就2％以內。即便年利率不太高，但是吸引了大批人，大夥兒廣泛認為現錢ISA賬戶風險性更小一些。

相關人士闡述了緣故：盡管現在年利率比較低，通貨膨脹率比較高，將錢放到現錢ISA賬戶上並劃不來，可是很多人還是把現錢ISA做為長期性存款的一部分，提前准備未來和養老保險金一起使用。還有一些投資人，覺得手握著現錢，才可以在必須現金投資時，能夠更好地把握時機，用更低的價格買進。

Stocks&SharesISA

個股ISA雖然有點風險性，但這才是真正能夠真真正正充分發揮免稅政策優點賬戶。個股ISA能夠項目投資的范疇遠遠不止個股那麼小，什麼開放型基金，投資金融，債卷這些，都能夠項目投資。而個股ISA造成的收益，都能夠可免於極高的資本稅利得稅（CapitalGainsTax）和企業所得稅。

2016-2017財政年度里，每一個成人ISA本年度免稅政策的額度為£15,240，而2017-2018財政年度，這一信用額度將上升到了£20,000！換句話說，2017年4月6日之後，不論是現錢ISA或是個股ISA，里邊的額度總數不能超過£20,000。金額的升高也能看出，具體政策在號召大家將錢放到ISA的。

這樣一來，以一家三口舉例，夫婦每一年能夠有£40,000放到ISA帳戶。哪怕是18歲以上的JuniorISA，信用額度也是有£4,080。換句話說一家三口一年能夠有約£44,080的繳稅標准。

⑵ 注冊完了英國公司要實地經營必須要考慮哪些稅務問題

(1) 公司注冊成功後，如果該公司需要在英國本地實際經營或有任何經營行為，必須向英國國稅局(Inland Revenue)注冊;
(2) 從公司注冊成功的那一天開始，每個月必須有收支記錄和記賬單據，同時最短每三個月向英國國稅局申報一次。(申報工作最好是由英國本土會計師代做)
(3) 年運營額在6萬英鎊以上的公司必須申請增值稅號碼(VAT NO.)
(4) 年利潤額高過6萬英鎊必須交納所得稅，但是除非該公司想上市，一般情況下英國會計師都會把申報的利潤控制在6萬英鎊以下。

⑶ 英國公司報稅主要涉及到的稅務有哪幾種

英國公司報稅主要涉及到的稅務有2種，增值稅以及所得稅。
增值稅：增值稅是英國任何企業和個人都必須繳納的。如果企業收入每年超過6萬英鎊則企業需要申請增值稅號。
所得稅：公司年利潤達到6萬英鎊以上就需要繳納所得稅，所得稅稅率最低為15%，最高稅率為30%。這對於個人來說仍然適用。

⑷ 稅局政策直譯 | 英國脫歐及2021稅改最專業解讀（看這篇就夠了）

小O依據英國稅局脫歐及稅改原文，直接羅列現有可以確定的事實。

首先跟大家說明一個點： 英國脫歐和英國稅務改革是兩碼事，只因發生的時間是一致的，所以目前很多文章都把他們放一起敘述，但脫歐和稅改本質不同。

據英國稅局， 從2021年1月1日起，您需要一個EORI號碼才能在英國和歐盟之間轉移貨物。

如果您沒有，那可能會增加成本和延誤。例如，如果英國稅務與海關總署（HMRC）無法清算您的貨物，則可能需要支付倉儲費。

如果您的企業將在歐盟進行報關或獲得海關決定，則還需要一個歐盟EORI編號。

總結來說： 如果您想做英國+歐盟市場，則需要英國一個EORI編號和歐盟一個EORI編號，共兩個EORI號，如果您只有一個，使用歐稅通平台現在就可以免費幫您申請新的EORI了。

脫歐影響較大的第二個事情是 亞馬遜歐洲站的運營 ，目前亞馬遜平台已公布具體的截止日期：

11月14日（星期六）：跨境庫存的移除訂單將停止；

12月18日（星期五）：英國與歐盟之間的亞馬遜物流歐洲整合服務庫存轉運將停止；

12月21日（星期一）：通過歐洲配送網路和亞馬遜物流歐洲整合服務的跨境物流將開始減少，至12月28日（星期一）將全部停止。

請各位賣家牢記以上時間節點，做好英國和歐盟兩地的倉庫轉移及存儲。

小O將直接從稅改的原因，概要，細則以及大家關心的是否可以使用低稅率4點來逐一闡述。

稅改 · 背景

為了確保以相同的方式對待來自歐盟和非歐盟國家的商品，並且確保英國企業不會因免增值稅進口的競爭而處於不利地位。英國稅務新模式將提高對進口商品徵收增值稅的效率，並解決海外賣家未能在銷售點支付在英國出售的商品上正確數額增值稅的問題。

稅改 · 概要

跟中國跨境賣家相關的部分，英國稅局一共提了以下3點，分別為：

1、使用在線市場（OMP）的商家

【註：OMP（Online marketplace）意指向客戶銷售商品的任何電子平台（網站或移動應用程序），例如市場、平台、門戶或其他類似網站；像我們熟知亞馬遜、eBay等平台均屬於OMP。】

（1）從英國境外向英國買家配送商品：

★ 托運價值低於£15的商品，取消現有的增值稅豁免政策，銷售的所有商品將繳納增值稅；

★ 托運商品價值不超過£135，將根據英國稅務機關要求必須由OMP代收代繳適用的增值稅；

★ 托運商品價值超過£135，和目前一樣，自行繳納增值稅和所有進口關稅。

（2）從英國境內向英國買家配送商品，且公司成立在英國境外：

必須由OMP代扣代繳，無論您使用什麼樣的物流方式。

2、從英國境外向英國消費者配送商品，沒有使用在線市場（OMP）的商家

對於從海外發送並直接出售給英國消費者而沒有OMP參與的商品，將要求海外賣家注冊並向HMRC繳納增值稅。

3、從英國境外倉儲向英國企業買家配送商品（B2B）

如果您從英國境外向英國買家配送商品，您的買家需要提供英國增值稅稅號，OMP無需代收和代繳增值稅。已登記增值稅的買家可通過其增值稅申報單自行申報英國增值稅。

如果您的買家未提供增值稅稅號，則應將銷售視為企業對消費者的交易，按B2C增值稅規則增稅。

稅改 · OMP代扣代繳

據英國稅局： OMP將被視為供應商，因此有責任對通過其市場推動的銷售中的增值稅負責。

直譯的重點有三：

（1）海外賣家可以根據退稅細則，對其在進口貨物過程中產生的任何進口增值稅退稅；

（2）海外賣家的增值稅申報回執的box 6中應依舊顯示其供應品的價值（應稅銷售額）；

（3）海外賣家將不再負責OMP的銷售VAT。

據以上細則可以看出，海外買家仍然需要做VAT申報，申報回執依舊要呈現應稅銷售額，就是您的申報回執上的BOX 6欄，只是申報的VAT數值為0，賣家還可以進行進口增值稅退稅。稅務代理依然可以協助英國站賣家做申報和退稅服務。

是否還可以使用低稅率？

據2021年英國稅局官網最新FRS政策，如果符合注冊了VAT且未來12個月增值稅應稅營業額低於15w英鎊以下（不含增值稅），是依然可以使用低稅率的。PS：使用低稅率將不能抵扣進口增值稅率。

那至於OMP屆時將按何種稅率徵收，我們將為持續大家關注各平台的最新發布的通知。

而其他傳言尚未經過證實，請各位歐洲站賣家勿隨意聽信，歐稅通也將根據稅局及平台發布的最新新聞為大家帶來最准確的消息，並告知大家如何進行下一步操作。

⑸ 在英國國內展開經營必須考慮哪些稅務問題

1. 英國公司注冊成功後，如果該英國公司需要在英國本地實際經營，或有任何經營行為，必須向英國國稅局 (Inland Revenue)進行注冊；

2. 注冊英國公司，每個月必須有收支記錄和詳細記賬單據，最短每三個月向英國國稅局申報一次（出於地域專業性，稅務申報工作最好由英國本土會計師進行）；

3. 年營業額在6萬英鎊以上的英國公司必須申請增值稅代碼（VAT NO.）；

4.年利潤額高過6萬英鎊必須交納所得稅，除非該英國公司打算上市，一般情況下英國會計師都會將申報利潤控制在6萬英鎊以下。

⑹ 關於英國關稅的問題

英國的關稅起征是22歐元，貨值低於22歐元不會徵收關稅。
哪些物品是可以免稅攜帶的？
· 煙草產品：200支香煙，或者100支小雪茄，或者50支雪茄煙，或者250克煙絲。
· 酒精飲料：2公升無汽餐酒，外加1公升酒精含量超過22％的烈酒，或2公升酒精含量不超過22％的酒品（例如強力餐酒或加汽餐酒）。
· 香水：60毫升香水。
· 花露水：250毫升花露水。
· 其它物品：價值145鎊在歐盟境外購買的其它物品，包括禮物和紀念品。
請注意：
· 17歲以下的人不可以攜帶煙草和酒精製品進入英國。
· 如果你攜帶的免稅品超過限額，必須向英國海關申報。
免稅（ty-free）在經濟生活中，稅收立法確定的稅收制度，包括設立稅種、設計稅目和稅率，是根據社會經濟發展的一般情況群體的平均承受能力來制定的，適應了普遍性、一般性的要求。但具體到不同產業、不同地區和不同的納稅人、征稅對象，往往需要從實際出發，對一些需要扶持、鼓勵或照顧的地區、行業、產業或納稅人、征稅對象給予特殊的規定，以體現稅收因地制宜、區別對待、合理負擔的原則。因此，在統一征稅的基礎上，採取免稅的稅收優惠，以適應個別的特殊的情形，成為世界各國稅收制度普遍採取的一種政策措施。

⑺ 英國稅收政策

英國作為歐洲發達的資本主義國家,國內外經濟貿易發達,也是歐洲經濟中的重要體,如果想在英國注冊公司投資發展,那麼就首先來了解一下英國當地的稅收情況有哪些吧!
一、英國主要有哪些稅收?
英國稅收分為國稅和地方稅兩個部分,英國主要的稅收為:
1.個人所得稅
個人所得稅按納稅年度(4月6日至次年4月5日)申報。個人所得稅由僱主從員工的周薪中代為扣除,每付一次薪水,扣除一次稅,即所謂的PAYE(pay as you earn)。每個員工都有一個PAYE號,僱主根據員工不同的納稅稅率代扣代繳相應的稅額。
2.國民保險費
一般情況下,雇員國民保險總繳費率為其中僱主和雇員的繳費率分別為、12%。以周工資薪金收入為繳費基數,其中僱主按照雇員收入的繳納;雇員收入低於封頂線(2014/2015財年為￡805/周)部分按12%繳納,高於封頂線部分減按2%繳納。
3.公司所得稅
公司稅即公司所得稅。公司稅納稅人是居民公司與非居民公司。居民公司指中心控制與管理在英國的公司。
不管公司注冊地與企業進行實際活動地點在何處,居所在英國就是居民公司。居民公司要求其在全世界范圍所得納稅。不屬居民公司的公司(包括外國公司)為非居民公司。非居民公司僅就英國所得納稅,通常應參考雙方有關雙重征稅條約確定。
4.增值稅(VAT)
在英公司還必須登記繳納增值稅(VAT)。VAT是在開展和推動業務過程中,向貨物及服務供應的價值徵收的稅。所登記的企業必須向其消費者收取VAT,並向其供應商繳納VAT;然後(通常每季度)向英國海關和消費稅局申報,多退少補。
5.營業稅
除了公司稅之外,英國地方政府還對企業徵收一種統一營業稅,北愛爾蘭取消了對工業財產的征稅。營業稅是針對所有工商財產(非居住用)佔有者徵收的稅種,如:商店、辦公場所、酒館、倉庫、工廠等。
二、英國稅收政策有哪些優惠?
英國中央、地方政府均有對外國投資的鼓勵優惠政策,外國投資項目可以同時享受多項支持政策,主要支持政策有:
1. 國家援助計劃:英國政府和歐盟向在英國開展業務或擴大規模的國內外企業提供財政支持,歐盟的援助主要針對產業,而英國政府直接負責在英格蘭、蘇格蘭和威爾士的援助計劃,對企業更重要。
2. 地區援助計劃:英格蘭地區三年提供14億英鎊的基金,有潛在投資項目的公司可通過地區成長基金合法申請財務援助。在北愛爾蘭地區,受助企業必須是生產企業或可提供國際貿易服務業務的企業。
3. 蘇格蘭地區為企業業務投資項目提供小額地方計劃、國家基金等不同的援助和激勵計劃。威爾士地區的援助和激勵計劃包括產權資助、創新支持和業務改進資助。
4. 當地援助計劃:是向能夠改善當地環境的室內建築和施工項目提供貸款、土地和建築物。
5. 特殊項目援助計劃:可以給國家帶來特殊利益的研發項目,涉及投資金額達到50萬英鎊,經過技術戰略委員會批准,可獲得財政支持。
6. 研究與開發援助計劃:從事研發業務的大型企業及中小型企業,除了可以獲得常規的100%減免,還可以獲得對應繳稅收入的進一步折扣。從事技術創新型產品、工藝研發業務的個人或中小企業,可以獲得萬至25英鎊的資金支持。
7. 特殊經濟區域:英國政府為鼓勵外國直接投資實施了一系列政策措施,其中包括設立經濟特區,主要有企業區、自由區以及科技園區等。

⑻ 請問，英國公司的稅收制度有什麼特點嗎

您好，英國的稅制度特點主要有以下三點：

1、直接稅為主，間接稅為輔：英國稅制由個人所得稅、公司所得稅、資本利得稅、資本轉移稅、印花稅、土地開發稅，以及增值稅、關稅、消費稅等組成。所得稅在其中占據了主導地位，佔全部稅收收入的60%以上。間接稅在英國稅制中處於輔助地位，其在全部稅收收入中所佔比重較低。

2、稅收收入和許可權高度集中：英國稅收分為國稅和地方稅。國稅由中央政府掌握，佔全國稅收收入的90%左右，是中央財政最主要的來源。地方稅由地方政府負責，佔全國稅收收入的10%左右，是地方財政的重要來源，但不是主要來源。

3、英國沒有獨立的稅收法典。英國稅法主要來源於成文法、歐盟法律、判例法和稅務機關聲明。

以上回答供您參考，希望可以幫到您，歡迎您為我們點贊及關注我們，謝謝。

⑼ 英國公司的主要繳納的稅種有哪些

您好，英國公司的主要稅的分為以下六類：

（1）企業所得稅

企業所得稅是按稅收調整後的利潤，向永久性公司或子公司徵收的稅項。英國的企業所得稅每年會略有調整。

（2）增值稅

增值稅是在開展和進行業務過程中，向貨物及服務供應的價值，而徵收的稅項。稅率分為三種：標准稅率20%（大多數貨物和服務）、減讓稅率5%（家庭、慈善機構等燃料和電力）以及零稅率（食品、書籍、葯品、兒童服裝等）。

（3）個人所得稅

英國規定年滿18歲以上的公民個人收入，均需交納個人所得稅。按年薪計算，但每年應繳的稅率皆有少許變化。

（4）國民保險

英國的社會保險稱為國民保險，按收入的固定比例繳納。應繳數額由個人收入水平和僱主是否參與二類養老保險決定，通常情況下由員工和僱主共同繳納。

（5）關稅

在英國脫歐之前，英國使用與歐盟統一的關稅體制。但脫歐後，新的英國關稅體制仍然在討論中。

（6）印花稅

印花稅是公司進行收購活動的一項重要稅收。如果一家公司的股份被收購，則按收購價徵收0.5%的印花稅。但如果直接收購企業或資產，而價值超過50萬英鎊的房地產收購項目，則可能徵收高達4%的印花稅。因此，通過收購公司股份來達到擁有企業的目的，比直接收購企業及其資產更有利。