亚马逊物流英国怎么报税

❶ 亚马逊卖家如何申报 VAT 增值税

一、卖家如何做申报：

申请注册VAT下来后，即便没销售额也需要每季度定期做税务申报，可选择代理代为申报或自行申报;

没有销售额，但当期有进口清关并产生进口税金单，做非0申报，有退税。

没有销售额，当期无进口清关，做0申报。

有销售额，当期有进口清关并产生进口税金单，做非0申报，进口税金单可抵扣。进>销，有退税;进<销，需补缴抵扣多出的销售税。

有销售额，当期无进口清关，或有进口清关，但无进口税金单产生，需做0申报，并缴销售税。

若申报后需要缴纳一定税费，请务必在申报回执下来后7个工作日内交税完毕，若延迟交税，HMRC会在延迟日起按当期税额的3%每日计算利息，超过30天后HMRC将出示法庭信件，后果严重会对该纳税人进行起诉。(注意欧洲的会计师是要承担连带责任的，不要相信什么绝对可以给你做0报税的，一般0报税只是一种可能，但是一般不会0申报)《VAT与定价的因素》

二|关于VAT零申报的问题

1、VAT申请注册下来后，即便没销售额，也需要每季度定期做税务申报，卖家可选择由代理代为申报或自行申报;

2、没有销售额，但当期有进口清关并产生进口税金单，做非0申报，有退税。

3、没有销售额，当期无进口清关，做0申报;

4、有销售额，当期有进口清关并产生进口税金单，做非0申报，进口税金单可抵扣。进>销，有退税;进<销，需补缴抵扣多出的销售税。

5、有销售额，当期无进口清关，或有进口清关，但无进口税金单产生，需做0申报，并缴销售税

6、若申报后需要缴纳一定税费，请务必在申报回执下来后7个工作日内交税完毕，若延迟交税，HMRC会在延迟日起按当期税额的3%每日计算利息，超过30天后HMRC将出示法庭信件，后果严重会对该纳税人进行起诉。

PS：关于英国VAT增值税申报的具体事宜就先分享到这里，本文由鼎卖网整理分享，如有雷同或侵权，可联系告知修改或移除。

❷ 已经有了英国VAT税号，可是没什么订单，也要申报，请教一下亚马逊英国VAT税费怎么自己申报

您好，英国VAT注册申报如下：
英国VAT注册
1、注册英国VAT所需资料
A、申请人联系表
B、海外VAT申请服务信息表个人/公司
C、64-8表格。
• 海外个人申请者需提供身份证明文件一份和另外两份证明文件（请咨询客服）
• 海外公司申请者需提供公司法人的身份证件扫描件、公司营业执照（香港公司需提供BR和CR）的扫描
在这里需要注意，目前申请注册英国VAT的主体绝大部分都是以公司为申请主体，那么以公司名义申请VAT，所有文件的签字是否一定要该公司法人进行签字，在申请时只有法人信息是与公司信息一起提交给HMRC，切记公司其他股东是不可以进行代签。
2、注册英国VAT所需时间
在英国J&P会计师事务所，申请注册英国VAT最快时间是申请第二天就可以申请成功，一般情况在3到10个工作日就可以查询结果，具体情况得看HMRC的工作进度以及你资料提交的完整度。
3、注册后需注意
正常情况下客户在收到VAT税号后，即可正常开展在英国的进口和销售业务，客户需注意，获得VAT税号后，需每3个月完成一次季度申报，以维持VAT税号的正常运作。J& P accounts也会在此VAT号即将进行季度申报前通过邮件和客服电话提醒客户，确保客户不会错过任何一次季度申报。

注册英国VAT后续申报
在给大家介绍英国VAT申报具体事项前，在这里我先给大家介绍什么是季度申报？每个VAT税号每3个月需要向英国的税务部门（HMRC）进行一次当季度进口和销售情况的申报，结算当季度该VAT下的所有进口税（IMPORTVAT）和销售税(SALESVAT)。季度申报VAT=销售税-进口税，销售税大于进口税则缴纳额外的销售税，反之则退返超出的进口税。做季度申报最重要的目的是向HMRC缴纳当季度的销售税。
一、申报所需材料
1、进项单据，即进口增值税纳税文件，C79文件或 物流公司提供的账单；
2、销项单据，即开具给客人的账单或销售数据或银行月度账单；
3、采购及销售数据，货品采购单据；
4、其他费用单据，即在英国当地产生的费用单据
二、在VAT税号即将达到季度申报日期时，客户要做些什么？
J& Paccounts英国办会在申报日期前三个工作日以邮件的形式主动通知VAT税号持有客户，通知其本季度应做申报类型，并要求提供相关申报材料。商家应在规定日期前提供所有相关信息以确保申报顺利完成。
三、计算公式
计算申报(应缴纳的)税费=销售增值税–进口增值税

❸ 亚马逊欧洲站VAT申报教程

欧洲vat申报教程
卖家在拿到VAT号码后，每三个月需要向欧洲税务局做一次税务申报。
注：第一次申报是税务局什么时候发邮件什么时候申报，一般2-3月内，之后是每三个月申报 一次。
2)按规定都应该做正规申报：欧盟各国仓库或者FBA发货的销售金额无论多少，都要申报并缴税 给税务局。
1.做零报税，客户在欧洲当地没有销售业务，做零报税不需要提供任何资料，
2.做正常申报提交资料(非零报)：
1)提供电商平台下载的当期所有销售数据
2)用该税号发货到英国的海关进口单据，如税金单(详情请见准备资料清 单)
上述资料填写申报表格，客户确认表格无误，签名并扫描，提供扫描件，我司办理税务申报。我司税号申报分为分为季度申报和年度申报，详情可咨询鼎卖网
欧洲vat申报期间说明：
1)第一个申报日期：
商家收到欧洲VAT号码之后，第一个申报日期，会在欧洲税务局的信件说明，客户需要留意欧洲税务局信件所提到的第一个申报日期。
2)后续申报期规定：
第一个申报期之后，恢复正常的申报期，三个月为一期。由于客户取得增值税号的时间不一样，则不同客户有不同的申报期，与自然季度概念不一致。
鼎卖专业vat申报人员能协助中国卖家/个人申报VAT税务。并有专业会计师协助欧洲VAT申报及退税。没有欧洲当地银行账户的客户，我们可以帮您将退税储存在VAT税号中，作为下一次申报的税务抵扣。

❹ 怎么申报亚马逊vat

亚马逊欧洲站vat怎么申请
去年开始，VAT就一直是跨境电商圈的热议话题，特别是在英国站和德国站卖家相继被取消销售权后，圈子里人心惶惶，就怕一觉醒来账号就消失了！其实VAT发展至今，已不仅仅是税务问题，欧洲站卖家应将精力聚焦在账号布局上。
一. VAT解析
VAT是欧盟的一种税制（Value Added Tax）的简称，即消费增值税，为海关对货物、货运、保险和其他费用征收的税金。一般在对欧盟国家进行进出口贸易时需要缴纳三种税：进口税（可退还）+进口关税（无法退还）+增值税（VAT）。
在以往像eBay、Amazon这样的平台并不需要缴纳VAT增值税，因为都是以邮件小包形式发送物品，因此省略了VAT这样繁杂的流程。但从2017年开始，欧盟将亚马逊给告了，以至于亚马逊欧洲站都相继要求注册VAT号码，按时缴纳VAT增值税，否则作封号处理。
01 VAT增值税的税率是多少？
欧洲七国的VAT税率一般为：英国：20%；法国：20%；意大利：22%；德国：19%；西班牙：21%；捷克共和国：21%；波兰：23%。
英国VAT增值税有三种：
20% 的标准税率（适用于绝大多数商品和服务）
5% 的低税率（比如家庭用电或者汽油等）
0% 的税率（适用于极个别情况）
02 误区扫盲：
有些卖家认为，在原有不高的利润基础上直接缴纳营业额的20%作为VAT过于高昂，从而认为进驻欧洲站最终无利可图。
其实，这是错误的看法。VAT并非由公司缴纳，而是由最终购买者缴纳。公司只是代为收缴，统一上交。
03 VAT算法：
以英国为例，总的税金成本是按20%来征（按stand rate来算），这个税分为两个部分来征，一部分是入关时海关征收的进口VAT，另一部分就是销售时向消费者征收的销售VAT。
· 进口VAT = （申报货值+ty+freight）*20%
· 销售VAT =售价/(1+20%) *20% （售价是含税的情况）
· 实际应缴纳的税金=销售VAT - 进口VAT
注：对中国的电商卖家来说，英国的VAT大体上分为两种税率，一种是flat rate (7.5%)，一种是stand rate (20%)，对于这两种税率，小编这里为大家作一下说明：
Flat rate 相当于国内的小规模纳税人，跟国内小规模纳税人一样也是有限制的，对于年销售额小于15万英镑的卖家可以申请flat rate，税率是7.5%，第一年有1%的折扣，所以第一年是6.5%。
Stand rate就和我们国内的一般纳税人差不多，也有一定标准，对于年销售额超过15万英镑的卖家，申请注册VAT时要选择stand rate，也就是20%的税率。
二. VAT注册

亚马逊欧洲站，英国是主站点，后台还有德、法、意、西四个国家的站点可以切换，对卖家来说，这几个站点又是相互关联的，如果其中一个站点被查出税务问题，其他国家的站点也有很大可能受到影响，一荣俱荣，一损俱损。欧洲五国VAT税号也各自独立，申请、申报的方式及账号评估、补税制度等也各不相同。
当然，并不是每个国家的VAT都需注册。你的商品要卖往哪个国家，就需要注册哪个国家的VAT，每个国家的VAT不可通用。
1.英国VAT
- 申请需提供以下资料：
（1）中国大陆（或香港）个人申请英国VAT税号：
a.证明文件必须提供：公司营业执照（或个体户营业执照）。至少提供以下其中一项：身份证、护照至少提供以下任意两项（最好三项）：户口本（本人页）、驾驶证、结婚证、未婚证、出生证明、医院病历、员工证、房产证、房屋租赁合同、信用卡账单、银行卡账单。
b.基本商业信息：我们将在__销售__产品。（中英文皆可）
（2）英国公司申请英国VAT税号：
a.证明文件必须提供：公司证书（Company Certificate）至少提供以下其中一项：身份证、护照。至少提供以下任意两项（最好三项）：户口本（本人页）、驾驶证、结婚证、未婚证、出生证明、医院病历、员工证、房产证、房屋租赁合同、信用卡账单、银行卡账单。注：个人资料提供者必须是公司的董事，股东或者法定秘书。
b.基本商业信息
- 申报是一季度一次。
2.德国VAT
- 申请需提供以下资料：
（1）营业执照及德文翻译件
（2） 公司章程及德文翻译件
（3）法人护照
（4）税务师的授权书
（5）申请税号签字表
（6）准备用于在德国经营的银行账户信息，特别需要注明的是，欧洲的银行账户的IBAN码，国内银行账户持有人姓名、银行账户、银行的BIC码。这部分信息是必须的。
（7）法人的基本信息：包括姓名、住址、联系电话、联系邮箱以及第一个经营年度的预计销售额
（8）亚马逊店铺信息打印页，并请说明是什么时候开店的。
（9） 公司空白信纸
（10）如果在德国有海外仓，请提供仓储合同
- 申报不仅要每月一次，最后还有一次年度申报，也就是说一年要申报十三次。
Tips：
a.德国VAT的格式:国家简码+9位数字，
For example: DE 123456789
b. 德国VAT申报表需要在每月10号完成，如果能做到现金提前支付，可以申请每月的申报延迟；年度申报需要在次年的5月31日前完成申报。

3.法国VAT
法国VAT申请、申报的规则大致和德国一样，但在此基础上，法国申请VAT税号还需要有当地公司银行作担保。

❺ 英国VAT要怎么报税

英国VAT简介：VAT是Value Added Tax的简写，是欧盟国家普遍的售后增值税，也即货物售价的利润税。不同类型的产品收取的增值税VAT费率也不相同，但绝大多数产品都是按标准VAT税率20%计。
英国VAT税如何申报?
按照英国税法规定，VAT税按季度申报，每个VAT税号每3个月需要向英国税务部门(HMRC)进行一次当季进口和销售情况的申报，结算该季度在该VAT税号下的所有进口税(Import VAT)和销售税(Sales VAT)。季度申报VAT=销售税-进口税，销售税大于进口税则缴纳额外的销售税，反之则退返超出的进口税。
针对英国境外人士或公司身份申请英国税号，并不产生当地公司税，只需申报和缴纳增值税即可。如果VAT税务主体在英国当地产生费用，提供相关的单据，可作为进项抵扣材料。对于跨境电商卖家来说，退税主要是对冲当期的销项税。当然，退税的前提是VAT税号主体在清关时正确使用自己的VAT税号清关缴税。
如果符合退税条件，退税的形式有两种：一、以支票形式;二、退回到你的VAT账号里，当作余额留在下期需交销售税时
如何缴纳VAT增值税?
根据英国税务部门的规定，VAT税号主体可以通过两种途径申请退税(进口税)和缴税(销售税)：一、使用英国税务部门的官方在线操作系统自行申报;二、指定正规会计师代为操作。
对于当前跨境电商卖家的情况，该如何申报和缴纳VAT税呢?
如果是新的卖家账号，刚开始销售也没有污点记录，那么只需要按照上述申报要求中的方式每季度按时申报和缴纳即可，但对于运营中的老账号，按照英国税法的规定，是需要补交绑定VAT税号之前的因为没有申报而欠下的税额的。
在实际运营中，有部分卖家早在之前已经申请并绑定了VAT税号，但处于成本方面的考虑或者受不专业的税务代理机构的误导而进行了低申报或者零申报，对于这种情况，一旦被税务部门审核到，既需要补缴税款，还会根据所差税额多少被追缴罚款。
正是基于这种情况，部分销售金额大但一直没有缴税的卖家已经开始着手对库存进行清货，准备在被税务部门追缴时放弃账号，同时拿新账号对老账号的产品进行跟卖。当然，这只是部分卖家的一种思路，但肯定不算是最佳方案。
但不管怎么说，VAT税的缴纳已是在所难免，对于打算长期坚守亚马逊欧洲站(尤其是英国站)的卖家来说，尚未申请VAT税号的，需要尽快行动，毕竟申请税号也是需要2-4周左右的时间，而已经申请了税号的卖家，要随时关注系统提示，及时作出添加和申报，避免被系统误伤，导致账号挂掉。至于那些运营时间长、交易量大、需补缴税款金额高的卖家，自行做好衡量，权衡利弊，选择最适合自己的方式吧

❻ 亚马逊卖家如何申报和缴纳VAT税

亚马逊完成交易后，跟卖家有关的税，一共3个，分别是关税、进口增值税、销售增值税。

(1)商品进口到英国，海关税务要收的钱叫做进口税，进口税=关税+进口增值税

(2)网上的交易完成后，税务局还要跟你算账，这时他们会退了你曾经交过的进口增值税，让你根据销售额再交销售税。

5、什么情况亚马逊需要缴纳VAT?

货物在销售时已经在英国当地，货物并非由英国买家个人进口进入英国。即：使用英国仓储服务(亚马逊FBA,第三方海外仓)的商家，都要依法缴纳VAT，德国同理。

二、清算旧账/核查0申报，卖家应如何申报VAT？

1. 清算旧账

亚马逊卖家在注册好英国VAT后，需要注意的是：

如果你的卖家账号是新账号同时配的新VAT，每个季度合规按时申报税务即可。

如果是运营了很久的亚马逊老账户，绑定VAT之前的销售额是要求补税的，并附有几十道问题的调查问卷。

2. 查0申报卖家

有些卖家有销售收入，申报却是0申报，税局在查0申报公司的时候，一旦发现在平台有营业但是0申报的，会进行不同程度的罚款及估税。

3. 卖家如何做申报

申请注册VAT下来后，即便没销售额也需要每季度定期做税务申报，可选择代理代为申报或自行申报;

没有销售额，但当期有进口清关并产生进口税金单，做非0申报，有退税。

没有销售额，当期无进口清关，做0申报。

有销售额，当期有进口清关并产生进口税金单，做非0申报，进口税金单可抵扣。进>销，有退税;进<销，需补缴抵扣多出的销售税。

有销售额，当期无进口清关，或有进口清关，但无进口税金单产生，需做0申报，并缴销售税。

若申报后需要缴纳一定税费，请务必在申报回执下来后7个工作日内交税完毕，若延迟交税，HMRC会在延迟日起按当期税额的3%每日计算利息，超过30天后HMRC将出示法庭信件，后果严重会对该纳税人进行起诉。(注意欧洲的会计师是要承担连带责任的，不要相信什么绝对可以给你做0报税的，一般0报税只是一种可能，但是一般不会0申报)

❼ 英国VAT增值税怎么做申报

英国VAT是增值税(Value Added Tax)的简称,指在英国销售货物或者提供服务，或将货物从境外进口到英国境内，商家代税局(HMRC)向消费者收取的税金。VAT增值适用于各平台（eBay、Amazon等）所有使用海外仓储和FBA的商家们，即便您使用的海外仓储服务是由第三方物流公司，也从未在英国当地开设公室或者聘用当地员工，但您的产品是从英国境内发货并完成交易的。目前使用直发物流服务的商家不受影响。商家需要在申报期间满后一个月内，完成申报以及缴纳税款工作。

• Step1：商家填写申报表格（包含）

  1） 申报期间该VAT号所销售的物品货物金额

  2） 销售物品的VAT金额

  3） 当期采购进口金额

  4） 当期采购进口包含的VAT金额

  

• Step2：提供证明文件

  1）销售金额的证明文件

  对于当期销售额，商家需提供所有的销售发票，或者电商平台下载的当期所有销售数据。

  2）采购金额包含VAT的证明文件

  此类证明文件主要为发票以及进口报关税金单据。该发票必须有商家的VAT号码信息。

• Step3：申报资料提交时限

  为了及时申报以及缴纳税款，商家需要在每个申报期满后，8天以内提交申报表格以及证明文件。

• Step4：缴纳税款
  

  申报完成之后，商家需要向HMRC支付本期应缴纳税款。支付方式可以从非英国的银行通过网银支付到HMRC的收款账号。亦可以将其在英国开通的银行账户，绑定付款服务，HMRC定期从其银行账户扣款，需签订协议。为了及时付款，建议在申报缴纳期限届满前一周支付。